Как правильно рассчитать фактическую себестоимость в 1С?

Comments

• Добрый день!
  
  Я вроде сама немного разобралась, но 20 счет все также закрывается на всю сумму затрат.
  
  Июнь 2015
  1) Поступили материалы Д 10.01 К 60.01 - 3000 руб.
  2) Передала в переработку на сторону Д 10.07 К 10.01 - 3000 руб.
  
  Октябрь 2015
  3) Поступили из переработки №1 полуфабрикаты:
  Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (сырье + услуги по переработке) 24 194,84 + 2 706,08 = 26 900,92
  Д 20.01 К 60.01 - услуги по переработке без НДС =  24 194, 84
  Д 20.01 К 10.07 - сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08
  
  Октябрь 2015
  4) Передаем полуфабрикаты дальше в переработку: Д 10.07 К 10.02
  5) Получили из переработки:
  Поступили из переработки №2 полуфабрикаты:
  Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (полуфабрикаты №1 + услуги по покрытию) 26 900,92 + 5 894,00 = 32 794,92
  Д 20.01 К 10.07 - себестоимость полуфабрикатов № 1 =  26 900,92 
  Д 20.01 К 60.01 - услуги по покрытию =  5 894,00 (перевела их на 60 счет)
  
  Завела два новых подразделения для полуфабрикатов, из переработки № 1 и № 2. Завела номенклатуру. Полуфабрикат № 1 и № 2.
  
  6) Закрываем октябрь. 20 счет закрывается на сумму 32 794,92. 
  
  Ноябрь
  
  7) Передаем полуфабрикаты №2 дальше в переработку (на испытание): Д 10.07 К 10.02
  8) Получили из переработки:
  Поступили из переработки №3 полуфабрикаты:
  Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (полуфабрикаты №2 + услуги по испытаниям) 32 794,92 + 3 500,00 = 36 294,92
  Д 20.01 К 60.01 - услуги по испытаниям без НДС =  3 5 (перевела их на 60 счет)
  Д 20.01 К 10.07 - себестоимость полуфабрикатов № 2 =  3 500,00
  
  9) Закрываем ноябрь. 20 счет закрывается на 3500.
  
  Вся сумма расходов попадает в косвенные. Из-за статьи затрат. Начиталась везде, пишут что расходы на сырье ( 2 706,08) - это прямые и списываются при продаже готовой продукции. А у нас продажа была в 1 кв 2016. 
  Пробовала завести документ "Инвентаризация НЗП" не закрывает на нужную сумму только по БУ, а по НУ все равно берет в расходы и списывает в косвенные.
  
  Помогите разобраться, что я не так делаю?
• Добрый день!
  У вас сколько записей в учетной политике? На каждый год своя запись?
  Прямые расходы заполнены на каждый год?

  Цитата: возможно я плановую неверную ставлю?

  От плановой цены ничего не зависит. 
  Выложите ОСВ по 20 счету за месяц по НУ и БУ, в группировке укажите все флажки.
• Добрый день! Спасибо, что откликнулись!
  

  Цитата: У вас сколько записей в учетной политике? На каждый год своя запись?

  Да.  Почти на каждый год новая. Скрин прилагаю. Прямые расходы не заполняли, т.к. у нас оптовая торговля, и все затраты идут через 90.02, 44 и 91. Но есть ОКВЭД на изготовление, поэтому заключили договор.
  
  

  Цитата: Выложите ОСВ по 20 счету за месяц по НУ и БУ, в группировке укажите все флажки.

  Выкладываю ОСВ по 20.
  
  Попробовала сразу сейчас в "Методы определения прямых расходов производства в НУ" завести "Материальные затраты", с Подразделением со счетами. Перепровела, но результат тот же.
• Цитата: Прямые расходы не заполняли, т.к. у нас оптовая торговля, и все затраты идут через 90.02, 44 и 91. Но есть ОКВЭД на изготовление, поэтому заключили договор.

  Если оптовая торговля, то

  Цитата: 3) Поступили из переработки №1 полуфабрикаты:Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (сырье + услуги по переработке) 24 194,84 + 2 706,08 = 26 900,92Д 20.01 К 60.01 - услуги по переработке без НДС =  24 194, 84Д 20.01 К 10.07 - сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08

  как же 20 счет?
  Неужели вам удобно пользоваться отчетами за месяц с оборотами? Статья затрат Переработка давальческого сырья, какой вид расхода указан?
• Не совсем поняла, что Вы тут имели ввиду:
  

  Цитата: Цитата: Прямые расходы не заполняли, т.к. у нас оптовая торговля, и все затраты идут через 90.02, 44 и 91. Но есть ОКВЭД на изготовление, поэтому заключили договор.Если оптовая торговля, тоЦитата: 3) Поступили из переработки №1 полуфабрикаты:Д 10.02 К 20.01 - плановая себестоимость (сырье + услуги по переработке) 24 194,84 + 2 706,08 = 26 900,92Д 20.01 К 60.01 - услуги по переработке без НДС =  24 194, 84Д 20.01 К 10.07 - сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08

  А тут:

  Цитата: Статья затрат Переработка давальческого сырья, какой вид расхода указан?

  Статья затрат Материальные расходы
• Цитата: А тут:Цитата: Статья затрат Переработка давальческого сырья, какой вид расхода указан?Статья затрат Материальные расходы

  Прошу прощения неправильно написала: не статья затрат, а Вид расхода - Материальные расходы
• Цитата: Счет 20.01Основное производство На субсчете 20.01 "Основное производство" учитываютсязатраты производства, продукция (работы, услуги)которого явилась целью создания данной организации. По дебету субсчета 20.01 "Основное производство" отражаются прямые затраты, связанные непосредственно с выпуском продукции, выполнением работ, оказанием услуг, а также расходы вспомогательных производств, косвенные расходы, связанные с управлением и обслуживанием основного производства, и потери от брака. По кредиту субсчета 20.01 "Основное производство" отражаются суммы фактической себестоимости завершенной производством продукции, выполненных работ и услуг. Эти суммы могут списываться с субсчета 20.01 "Основное производство" в дебет счетов 43 "Выпуск готовой продукции", 40 "Выпуск продукции (работ, услуг), 90 "Продажи" и др.

  Если вы используете 20.01 - Основное производство
  то и регистр прямые расходы производства должен быть заполнен.
• Спасибо, Вам большое! Разобралась.
  
  В регистре сведений в "Методы определения прямых расходов производства в НУ"  завела :
  Вид расходов - Материальные расходы
  Подразделение (соответствует подразделению в первом поступлении из переработки, где было сырье)
  Д 20.01 К 10.07
  Статью затрат не заполнила
  
  Перепровела, поступления из переработки и инвен-ю НПЗ и закрыла.
  
  20 закрылся на всю сумму, кроме суммы за сырье, согласно отчету об израсходовании =  2706,08
  
  Но себестоимость по 10.02. по каждой позиции встает неправильная. В сумме правильно, а попозиционно нет.
  
  Изначально сумма 2 706,08 разбилась на 4 позиции самостоятельно (непонятно как она дробит).
  
  Как в поступлении из переработки правильно указать стоимость израсходованного сырья для каждой позиции? Или это не предусмотрено?
  
  Во вложении скрин как заведен документ "Поступление из переработки" в части сырья.
  
  Во вложении расчет себестоимости и ОСВ по 10.02.